2025 年にデジタル遊牧民はポルトガルで税金を支払うのでしょうか?

ポルトガルから移住してリモートで働きたいと考えている人から NomadsNews に寄せられる最も一般的な質問の 1 つは、次のようなものです。「デジタル遊牧民はポルトガルで税金を払っていますか?」

短い答えは「はい」です。ポルトガルでデジタル遊牧民が納税ただし、特定の要件を満たしている場合に限ります。

ポルトガルのデジタル遊牧民ビザの申請に興味があり、ポルトガルに 1 年以上住む場合は、納税居住者になります。したがって、ポルトガルに住むデジタル遊牧民は税金を支払う必要があります。

最近まで、正確には 2024 年 1 月 1 日まで、ポルトガルはデジタル遊牧民に優遇税制を導入そして、非常習居住プログラムまたはNHRと呼ばれる国に住む外国人です。残念ながら、プログラムが修正されましたそしてこの政権にはデジタル遊牧民は含まれない前進しています。

そこで、デジタル遊牧民の税務環境の変化に伴い、よくある質問に答えるための簡単なガイドをまとめました。デジタル遊牧民はポルトガルで税金を払っていますか?

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デジタル遊牧民はポルトガルで税金を払っていますか?

ポルトガルはデジタル遊牧民にとって非課税の国ではありません。税金なしでデジタルノマドビザを提供している国はいくつかありますが、ポルトガルはその中にはありません。

があるデジタル遊牧民がポルトガルの税務居住者とみなされるためには、以下の 2 つの主な基準に該当する必要があります。そして国に税金を納めます。

1 つ目は、年間のうち 183 日ポルトガルに滞在するかどうかです。

2つ目は、ポルトガルに公邸と住所を持っているかどうかです。

183 日ルール: 領土税

デジタル遊牧民は、次の場合に自動的にポルトガルの税務居住者になります。国内に183日以上滞在する360 日以内に。これは、あなたがポルトガルの正式な居住者であるかどうかに関係ありません。

あなたがそうであれば、それを理解することが重要です数週間ごとに国を変えるデジタルノマドあなたもポルトガルに滞在する期間が 183 日未満の場合、地方税を支払う必要はありません。

ポルトガルでの常居所

あポルトガルに常居所を持つデジタル遊牧民は税務上の居住者とみなされます国内に183日以上滞在しているかどうかは関係ありません。

これは、ポルトガルのデジタル遊牧民ビザを保有するリモートワーカーが税務上の居住者として認定される場合が多いです。彼らは自宅の長期賃貸契約と、ポルトガルに住むことを許可する居住許可を取得することになる。

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NHRプログラムの終了

この記事の冒頭で非常習居住プログラムについて簡単に触れました。

NHR は、外国人がポルトガルに移住して納税居住者になることを可能にする優遇税制で、国外で稼いだ所得には 0% の税金が課され、ポルトガル国内で稼いだ所得には 10 年間一律 20% の税金が課されるという制度でした。

2024 年の初めにこのプログラムは終了し、デジタル遊牧民はこれらの税制上の優遇措置を受ける資格がなくなりました。

ただし、すでに NHR プログラムに参加している個人は、税制上の優遇措置を失うことはありません。さらに、2024 年 1 月 1 日より前にポルトガルへの移住計画を開始したこと (デジタル遊牧民ビザの申請など) を証明できる人は、引き続きこれらの優遇税率を受けることができます。

これからポルトガルに移住を始めるデジタル遊牧民はNHRプログラムの恩恵を受けることができず、標準税率が適用されることになる。

ポルトガルのデジタル遊牧民の税率はいくらですか?

NHR プログラムの終了と特別税率により、デジタル遊牧民には通常の住民税が適用されます。

ポルトガルでは、居住所得税率は以下の範囲にあります。14.5%、2023 年には 48%。

個人の税率は、単年度に稼いだ所得金額と結婚しているかどうかによって異なります。たとえば、収入が 15,922 ユーロから 20,700 ユーロの間の人の税率は 28.5% になります。

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デジタル遊牧民としてポルトガルで納税する

デジタル遊牧民ビザまたは滞在許可を持ってポルトガルに住んでいる場合、デジタル遊牧民はポルトガルで税金を支払うと判断しましたが、これらの税金は正確にどのように支払うのでしょうか?

ポルトガルの税制は自己申告制です。これは、毎年ポルトガルで税金を申告する必要があることを意味します。 (これを行う場合は、ポルトガルの海外駐在税を専門とする公認会計士に相談することをお勧めします。)

税金を申告するには、NIF 番号を取得する必要があります。これは、ポルトガル当局が納税時に個人に割り当てる識別番号です。

NIF番号の取得方法

方法は 3 つありますNIF番号を取得するポルトガルのために。

1. オンライン
2. 対面
3. 弁護士を通じて

ポルトガル当局を通じて NIF 番号を直接申請する場合、このプロセスは完全に無料です。

直接申請する場合は、ポルトガルの地方税務署で予約をする必要があります。

ポルトガル当局を通じてオンラインで申請する場合は、ポルトガル当局のオンラインポータル。

それ以外の場合、NomadsNews が厳選した地元移民弁護士と協力している場合は、Done-for-You デジタル ノマド ビザ サービスの一環として、彼らが NIF 番号を申請できます。

すでにポルトガルに居住しており、NIF を申請する場合は、パスポートと滞在許可証を提示する必要があります。

ポルトガルの非居住者で NIF を申請する必要がある場合は、パスポートを提示し、ポルトガルに会計代表者を置く必要があります。

ポルトガルの自営業税

ポルトガル在住で自営業として働いている場合、税金の支払いは少し異なります。

年に一度の一括払いではなく、四半期ごとに税金を支払うことになりますその年の予想収入について。

ポルトガルに住むデジタルノマドのフリーランサーは、このカテゴリーに分類される可能性があります。このような場合は、税金に関して専門的なアドバイスや支援を求めることを強くお勧めします。

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ポルトガルでデジタル遊牧民が支払う税金はいくらですか?

デジタル ノマド ビザを選択して海外に移住する前に、考慮すべき最も重要なことの 1 つは、新しい国で支払う税金がいくらになるかということです。米国などの税率が低い国のデジタル遊牧民にとって、賃金に高い税金を支払うことで、特定の国への移住を思いとどまる可能性があります。

残念ながら、ポルトガルでデジタル遊牧民がどれくらいの税金を払っているかについて、明確な答えを与えることはできません。ただし、2023年からはスライド税率を適用することができます。

課税所得 (ユーロ*)		税率(%)	免責金額（ユーロ）
以上	まだ終わっていない
0	7,479	14.5	0
7,479	11,284	21.0	486.14
11,284	15,992	26.5	1,106.73
15,992	20,700	28.5	1,426.65
20,700	26,355	35.0	2,772.14
26,355	38,632	37.0	3,299.12
38,632	50,483	43.5	5,810.25
50,483	78,834	45.0	6,567.33
78,834		48.0	8,932.68

ソース：税金の概要

これは、デジタル遊牧民として支払う税率をある程度知るのに役立ちます。

デジタルノマドビザでポルトガルに移住した場合、年間少なくとも39,360ユーロを稼ぐ必要があり、税金は43.5%の範囲に入る。

しかし、他にも税制上の優遇措置や控除がある場合があります海外在住の外国人としてポルトガルに滞在することもできます。と話すデジタル遊牧民やポルトガル在住の駐在員を専門とする公認会計士があなたをガイドします。これらの割引やクレジットを利用するには、

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デジタルノマドとしてポルトガルに移住する方法

があるデジタル遊牧民がポルトガルに移住するための 2 つのビザのオプションそして住人になる。

ポルトガル デジタル ノマド ビザ (D8)

正式には D8 ビザとして知られるデジタル ノマド ビザは、従業員、フリーランサー、経営者を問わず、リモート ワーカーがポルトガルに移住することを許可します。

申請者はリモートで働いて月額少なくとも 3,480 ユーロを稼ぐ必要があります。

このビザでは、申請者に配偶者と扶養家族を含めることができ、1年間の滞在許可または2年間の更新可能な滞在許可が与えられます。

今すぐポルトガルのデジタル ノマド ビザの資格があるかどうかを確認してください。

受動的所得ビザ (D7)

ポルトガルは、もう働かず自活できるデジタル遊牧民や退職者を対象に、D7 受動的所得ビザを提供しています。対象となる収入には、投資収益、配当、年金、家賃収入が含まれます。

受動的収入で月に少なくとも900ユーロを稼ぎ、ポルトガルの銀行口座に12,000ユーロを入金できる人は、ポルトガルのD7ビザを申請できます。

ポルトガルの D7 ビザの資格があるかどうかを今すぐ確認してください。

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NomadsNews でポルトガルのビザ申請のサポートを受ける

デジタル遊牧民がポルトガルで税金を払っているかどうかについてもう少し詳しく理解できたので、次のことを考えてください。移転の選択についてより安心感を得るそこには。

外国税は難しくて大変だと思うなら、ビザ申請という煩雑な手続きに遭遇するまで待ってください。

ポルトガルのデジタル ノマド ビザの申請には、居住国のポルトガル領事館または大使館を訪問し、書類の収集、認証、翻訳を行い、すべての計画が揃っていることを確認することが含まれます。

その方法は教えられません多くのデジタル遊牧民がアプリケーションを放棄します中途半端に！

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