デジタルノマドとして給料を受け取り、税金を管理する方法

Yuriye

場所に依存しないフリーランサーとして、海外に移住する前に、どのように報酬を受け取るか、税金をどのように処理するかを検討する必要があります。大変な作業になるかもしれませんが、このガイドが役立つはずです。

報酬を受け取る

リモートワーカーとして報酬を得る方法はどれも完全に無料というわけではなく、常に手数料がかかります。これらの手数料や料金を誰が支払うかを決めると、海外のクライアントとの料金交渉がさらに複雑になります。ほとんどのフリーランサーは、複雑な支払い手続きでクライアントを遠ざけるのを避けるために、渋々銀行手数料を負担し、代わりに費用や料金の一括払いの一部を失うことを考慮した料金を交渉します。

銀行口座

非居住のノマドにとって、現地の銀行口座を開設することは選択肢ではないかもしれません。クライアントに SWIFT ネットワーク経由で送金してもらう方が簡単ですが、国際送金には手数料がかかりますし、支払いが自国の銀行口座と異なる通貨で行われた場合は為替で損をします。

銀行口座は、特定の通貨で指定され、特定の税制の下で特定の管轄区域で運営される傾向があります。銀行、国、通貨の間で資金を移動するたびに手数料がかかり、銀行の為替レートに左右されますが、通常、その為替レートは受取人ではなく銀行に有利です。

支払いを受け取るにはいくつかの異なるオプションがあります © Chz_mhOng / Shutterstock

ペイパル

表面的には、ペイパル完璧なソリューションのように思えます。クライアントはどこからでも入金でき、特定の国に拠点を置く必要はなく、世界中どこにいてもデジタルで資金を送金できます。ただし、Paypal での支払いには手数料がかかり、クライアントアカウントと自分のアカウントが異なる国に登録されている場合は手数料が高くなります。

Paypal は、通貨が変わるたびに独自の内部為替レートを使用するため、送金金額が少し減ってしまいます。一部のノマドは、Paypal ビジネスアカウントを使用し、Paypal ビジネスペイメントをサポートするソフトウェアを使用して請求書を発行することで手数料を削減できると報告していますが、このオプションは誰でも利用できるわけではありません。

電信送金

国際電信送金サービスを提供する会社は数十社あり、銀行口座を通じて、またはいずれかの事務所で現金でお金を受け取ることができます。ただし、通常は多額の手数料が取られ、その一部は不利な為替レートに隠れている場合があります。

ウエスタンユニオンそして送金サービス世界中にオフィスがありますが、銀行口座への支払いの場合、クライアントがオンライン専用の電信送金会社を介して送金すると、苦労して稼いだお金を失う可能性が低くなります。それらは存在しませんまたはOFX。

トランスファーワイズ

オンライン送金会社トランスファーワイズさまざまな国に独自の準備銀行口座を維持することで、送金コストの一部を削減しています。送金の際、入金は 1 つの口座に入金され、出金は別の口座から行われるため、実際に国境を越えてお金が移動することはありません。手数料はかかりますが、クライアントは銀行口座または銀行カードを使用してオンラインで迅速に送金できるため、クライアントとフリーランサーにとって簡単で低コストのオプションになります。

デジタル通貨

揮発性の高いものの使用を推奨することはできませんビットコイン支払いを受け取るために、一部の遊牧民は支払いを受け取っています。環境問題（暗号通貨の採掘には膨大なエネルギーが消費されます）にもかかわらず、ビットコインなどの通貨の価値はライトコインそしてイーサリアム/イーサ大きく変動する可能性があるため、これは銀行業務というよりも投機に近いものになります。まだ暗号通貨を保有していない場合は、より簡単かつ安全に支払いを受ける方法があります。

税金の支払いに関しては、考慮すべきいくつかの選択肢があります © kenary820 / Shutterstock

税金に関するヒント

死は避けられないものですが、税金に関しては、人々が言うことに反して、物事はより柔軟です。1 年の大部分を母国を離れて過ごす場合、税務上の非居住者として申告し、母国での納税義務の一部を回避できる場合があります。世界の個人税と移民アーンスト・アンド・ヤングのガイドは、各国の税制を理解するための便利な出発点です。

個人税と法人税

個人税（居住国で個人が収入に対して支払う税金）と法人税（事業が登録されている国で事業運営費を差し引いた利益に対して企業が支払う税金）の違いを知っておくことは重要です。ある国では個人税をある規則に基づいて支払い、別の国では法人税を別の規則に基づいて支払うことは可能です。

デジタルノマドの中には、自国では非居住者となり、どこかの居住者にならないように移動することで、税金を完全に回避する人もいます。これは法的にグレーな領域であり、公共サービスに充てられる税金を逃れるのは気が進まないかもしれません。しかし、ほとんどのノマドは、最終的に帰国したときに税務署員から難しい質問を受けるのを避けるためだけでも、自国または一時的に居住している国で税金を支払っています。

非居住者になる

非居住者として認められるには、ほとんどの国では、1 年間に 183 日から 349 日までの相当期間海外に滞在する必要があります (母国の法律を確認してください)。まずは税務当局に通知してください。ステータスを公式にすることで、将来仕事で母国に戻ったときに再統合しやすくなります。

脱税者になる

倫理的に問題があるかもしれませんが、高所得者の中には、低税率（または無税）制度のある国に合法的に居住することで、税金を逃れる人もいます。一部のタックスヘイブンでは、手数料を支払えば一時的な居住権が与えられます。また、国外で稼いだお金に課税されない居住制度を設けているところもあります。オフショアの専門知識を持つ会計士が必要になります。

会社設立

企業と従業員は別々に課税されるため、会社を設立し、そこから給与（または配当金）を支払うことで、税金を減らすことができます。あなたの会社は法人税を課せられますが、それは運営費を差し引いた利益に対してのみです。給与または配当金は個人（または配当金）税率で課税されますが、収益が一定の基準を下回る場合は非課税となる場合があります。

代替案としては、個人事業主（自営業）として設立する方法があります。税金は利益に対してのみ支払い、事業運営費は税控除の対象となりますが、会社と個人の財務は絡み合っており、事業が負債に陥ったり倒産したりした場合は個人で責任を負うことになります。会社を設立するには、通常、会社名を正式に登録し、年次決算書を提出する必要があります。エストニアの電子居住制度では、非居住者は関連する現地銀行口座を持つ事業を登録し、配当として分配される利益に対してのみ法人税を支払うことができます。

道路上での税金の支払い

個人事業主（自営業者）または自分の会社の従業員の場合、合法的に居住している国で個人所得税を支払う義務があります。ただし、居住地がどこにもない場合は、どこでも個人所得税を支払う義務がない可能性があります。特定の国で合法的に居住するようになった場合でも、滞在日数が 183 日未満であれば、国外で得た所得に対する税金を支払わなくてもよい場合があります。ただし、一部の国の税務当局は、国境を越えて国民を追跡することに特に成功しています。たとえば、米国居住者は、米国のパスポートを所持している限り、複雑な除外事項を条件に、世界中どこにいても一部の政府税を支払う義務があります。

デジタルノマドとしてアカウントを管理する方法

税金に対するアプローチが何であれ、請求書、支払い、費用を追跡する必要があります。これは収入と支出を把握するための最良の方法であり、事業の税金申告にはこの情報が絶対に必要になります。会計士を雇うことで、プロセスの面倒さを軽減できます。自分で管理できる場合は、次のようなデジタル会計パッケージが便利です。フレッシュブック、収穫そしてクイックブックスコストや請求書を追跡するための設定が適切に行われ、領収書のスキャンをクラウドベースのアーカイブにバックアップすることができます。エバーノートそのため、年次決算書を提出するときにすぐに手元に置いておけます。